清水川能源公司嚴格貫徹落實陜投集團和陜西能源工作要求，精準把握內(nèi)部審計職能定位，不斷創(chuàng)新工作思路，改進工作方法，緊扣“三個精準”，推動公司審計監(jiān)督走深走實。
精準定位強謀劃，提升審計計劃高度。公司堅持發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部治理、強化內(nèi)部控制、防范化解重大風險、改善經(jīng)營管理中的作用，緊盯生產(chǎn)經(jīng)營重點領域和重點環(huán)節(jié)，提前謀劃，有守有為。不斷提高審計站位，拓展審計范圍，系統(tǒng)制定《年度審計項目計劃》，審計內(nèi)容覆蓋公司固定資產(chǎn)管理、檔案管理、煤礦資產(chǎn)購置、電量銷售、燃煤采購、財產(chǎn)保險等重要領域采購管理，促進公司規(guī)范采購行為，提高合同管理水平。編制印發(fā)《關于做好年度內(nèi)部審計工作的通知》，明確審計工作目標任務、審計項目范圍及工作要求，合理安排審計資源，嚴格精準落地執(zhí)行。
精準施策促實施，增強審計監(jiān)督質(zhì)效。加強頂層設計，優(yōu)化完善審計制度體系建設，結合上級單位及工作實際，修訂《內(nèi)部審計制度（試行）》《內(nèi)部控制審計辦法（試行）》，制定印發(fā)《內(nèi)部審計質(zhì)量控制管理辦法（試行）》《審計整改管理辦法（試行）》等，進一步規(guī)范審計工作程序，促進審計質(zhì)量提升。強化審前調(diào)查工作，科學編制審計實施方案，及時送達審計通知書。扎實開展審計工作，強化審計發(fā)現(xiàn)問題溝通確認的時效與實效。持續(xù)狠抓審計問題整改，實行問題整改清單式管理，執(zhí)行問題整改督辦、核查、銷號機制，堅持“當下改”與“長久立”相結合，每季度跟蹤核查問題整改情況，切實提高審計整改質(zhì)效。
精準發(fā)力抓創(chuàng)新，深化審計成果作用。創(chuàng)新破題、完善提升，將審計監(jiān)督關口前移，結合項目建設進度，分階段扎實開展三期項目全過程跟蹤審計，通過“駐場動態(tài)審計”，對三期項目內(nèi)控體系建設、概預算及合同管理、結算管理、財務管理、安全質(zhì)量進度管理等方面進行合法合規(guī)性審查及評價，及時糾正項目進展過程中可能發(fā)生的偏差，持續(xù)提升三期項目合規(guī)化管控水平。同時，壓實審計問題責任，制定印發(fā)《經(jīng)營管理合規(guī)考核辦法（試行）》，明確考核標準及程序，依據(jù)審計檢查結果，逐級落實審計問題主體責任，有效增強管理人員合規(guī)意識，切實將審計成果轉(zhuǎn)換為規(guī)范管理、提升效率的實際成效。
下一步，清水川能源公司將持續(xù)發(fā)揮內(nèi)部審計在公司監(jiān)督體系中的重要作用，堅持問題和風險導向，多舉措深化審計監(jiān)督管理，扎實推進三期項目全過程跟蹤審計、招投標管理審計等項目開展，推動內(nèi)部審計職能從“監(jiān)督、評價”拓展到“建議、咨詢”，加強源頭治理，不斷提升審計質(zhì)效，促進建立健全長效管理機制。